关于五台县2020预算执行情况与

2021年财政预算（草案）的报告

——2021年4月7日在五台县

第十七届人民代表大会第一次会议上

五台县财政局局长  孙芝荣

各位代表：

受县人民政府委托，我向大会报告2020年全县财政预算执行情况与2021年财政预算草案，请予审议，并请政协委员和其他列席人员提出意见。

一、五年来财政工作回顾

2020年是“十三五”规划的收官之年。回顾五年来，财政工作在县委、县政府的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，贯彻落实中央、省、市经济发展战略部署，积极应对复杂变化形势，扛压力、保重点、调结构、惠民生，充分发挥财政保障职能作用，着力提升群众的安全感、获得感、幸福感。同时全面深化财政改革，持续提高管理效益，有力保证了全县经济整体平稳运行和社会各项事业健康稳定发展。

“十三五”期间，财政总收入累计完成301420万元，平均增长3.44%，收入规模比“十二五”期间总收入增加了30046万元，增长了11.07%。一般公共预算收入累计完成123706万元，平均增长0.18%，收入规模比“十二五”期间增加了948万元，增长了0.1%。财政收入质量稳中有升，为我县经济社会持续健康发展奠定了坚实基础。

“十三五”期间，财政累计支出1180071万元，平均增长11.1%，支出规模比“十二五”期间增加了387105万元，增长了48.82%。其中：个人部分累计支出426338万元，平均增长5.63%，公用部分累计支出265549万元，平均增长36.75%，专款部分累计支出488184万元，平均增长6.5%。整体来说，财政运行平稳，收入质量逐步提升，财政保障作用明显增强。这五年，我们打赢了脱贫攻坚战，有力抗击了新冠肺炎疫情，经济稳步向好，转型态势强劲，为“十四五”良好开局奠定了坚实基础。

二、2020年财政预算执行情况

（一）2020年预算收入执行情况

2020年，全县财政总收入完成60518万元，比上年59729万元增长1.32%，增收789万元；比预算62350万元增长-2.94%，减收1832万元。一般公共预算收入完成26216万元，比上年23786万元增长10.22%，增收2430万元，比预算24333万元增长7.74%，增收1883万元。

分部门看，税务部门完成总收入52854万元，比上年53133万元增长-0.53%，减收279万元；比预算55600万元增长-4.94%，减收2746万元。财政部门完成收入7664万元，比上年6596万元增长16.19%，增收1068万元；比预算6750万元增长13.54%，增收914万元。

（二）2020年预算支出执行情况

2020年，全县财政总支出286784万元，比上年254837万元增长12.54%，增支31947万元；比年度预算225742万元增长27.04%，增支61042万元。

分部分看：个人部分支出96596万元，比上年87520万元增长10.37%，增支9076万元；比预算93022万元增长3.84%，增支3574万元。公用部分支出81988万元，比上年58749万元增长39.56%，增支23239万元；比预算48827万元增长67.92%，增支33161万元。专款部分支出108200万元，比上年108568万元增长-0.34%，减支368万元；比预算83893万元增长28.97%，增支24307万元。

（三）2020年政府性基金预算收支情况

2020年我县本级基金收入18758万元，其中：国有土地使用权出让收入18171万元，国有土地收益基金收入376万元，农业土地开发资金收入76万元，污水处理费收入135万元。上年结余605万元，上级补助收入8709万元，专项债券转贷收入7000万元。2020年，我县基金支出34352万元，结转下年720万元。     

（四）债务情况

截至2020年底，我县政府债务余额为62758万元，隐性债务为36103万元，全口径政府债务率为30.29%，处在风险可控范围内。我县的政府存量债务已全部转化为政府债券（除世行贷款，根据上级要求世行贷款不置换），政府债务和隐性债务通过置换债券资金、财政资金和单位自行偿还等方式有序化解，禁止任何单位违规举债，严格控制增量，我们对政府性债务风险的危害性和防范政府性债务风险的重要性保持清醒的认识，始终把我县政府债务规模控制在本级财力的可承受限度之内。

（五）2020年财政主要工作情况

1、应对挑战保增长，平衡财政收支

2020年，面对严峻的经济形势和新冠疫情冲击，财政部门积极应对，主动作为，多方筹措资金，统筹运用各类财政资金，积极争取上级支持，改善财政收入不利影响。同时，落实积极的财政政策，帮助企业脱困，助力复工复产，努力将政策性资源转化成为经济增长和财税增收的新动力。全年争取政府债券资金11000万元，争取中央直达资金82000万元，有力推进了全年财政预算稳定运行。

2、优化结构保民生，保障重点支出

牢固树立“过紧日子”思想，科学调整支出，集中财力优先用于急需、刚性支出，压减一般性支出。通过结构调整，补充财政减收造成的收入缺口，重点保障“三农”和民生领域支出，民生支出247261万元，占一般公共预算支出的86.22%。其中，教育支出53944万元；科学技术支出130万元；文化旅游体育与传媒支出4240万元；社会保障和就业支出56049万元；卫生健康支出19563万元；节能环保支出14192万元；城乡社区事务支出17496万元；农林水事务支出56520万元；交通运输支出11479万元；商业服务业等支出742万元；自然资源海洋气象等支出1901万元；住房保障支出10337万元；粮油物资储备支出668万元。全年争取直达资金82000万元，全部下达一线，用于保基层、补弱项及困难群众补贴，确保直接惠企利民，兜牢民生底线。

3、统筹整合助“三农”，巩固脱贫成果

2020年是我县脱贫摘帽第一年，巩固脱贫成果任务关键。全年投入财政扶贫资金25400万元，主要用于支持农田水利设施建设、现代农业生产发展、美丽乡村及农村公益事业、农村义务教育、农村公共卫生及医疗卫生建设、农村文化体育设施建设、改善扶贫对象基本生活条件、提高贫困人口收入水平等农业农村工作方方面面，持续巩固脱贫成果。

4、深化改革增效益，提高管理水平

2020年，全面实行预算管理一体化系统，年底召开了全县预算管理一体化系统工作推进会，建立预算系统信息库与省级预算管理信息系统接轨；继续加强涉农资金跟踪管理，运用扶贫资金动态监控平台，逐步实现扶贫资金监控到项目、到人、到企业，不断提高资金使用效能。引入第三方评估体系，对去年的涉农资金进行绩效评价，涉及资金24800万元；完善政府采购制度，建立政府采购供应商信息库，实行重大招标全程监督，加强采购质量回访，规范政府采购行为、评标行为、采购程序；严格财政专户资金管理，全面清理财政专户和部门专户，除必要保留外，其余一律撤销；完善惠民惠农资金“一卡通”发放管理信息平台，确保党和国家的惠民惠农政策落实到位，各项财政补贴资金及时、足额、安全发放。加强财政监察，对全县财政支持脱贫攻坚政策落实情况及新冠肺炎疫情防控财税政策落实、财政资金管理使用情况进行专项核查；加强对行政事业单位固定资产管理力度，规范合法转让国有资产相关程序，做实单位固定资产统计上报，提高固定资产使用效益，避免固定资产流失。

5、强化防范保安全，化解金融风险

严格落实地方政府债务预算管理相关规定和要求，主动接受人大对政府债务借、用、还的全过程监督，加强政府债务管理，有效遏制隐性债务增量，有序稳妥化解存量，增强财政可持续性，确保财政安全稳定运行。截至2020年底，全县债务率19.23%，低于100%，处在风险可控范围内。

2020年，在县委、县政府的正确领导下，在县人大、县政协监督指导下，全县上下共同努力、奋力拼搏，全县财政总体运行平稳，各项工作有序推进。在肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到存在的问题和不足，主要表现为：基础税源薄弱，财政收入规模总体较小，结构不尽合理，收入增长动力不足；财政供养人员多，工资民生等刚性支出有增无减，“三保”压力较大，收支矛盾突出，对上级转移支付资金依赖性大，防范化解债务风险任务艰巨等等。对于这些问题，我们将高度重视，认真加以解决。

三、2021年财政预算草案

2021年是“十四五”规划开局之年，是开启第二个“一百年”目标的新起点。困难与希望同在，机遇与挑战并存。科学分析形势，结合全县发展实际，2021年预算编制和财政工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党中央十九届五中全会精神及省、市、县经济工作会议精神，继续坚持稳中求进总基调，主动适应新形势，充分发挥财政预算职能，加强财源培植，合理安排支出，集中财力保基本保重点，强化预算管理，防控债务风险，持续深化财政改革，深入实施绩效考核评价机制，为“十四五”开好局、起好步，用实实在在的成绩迎接建党一百周年。

为此，2021年主要预算指标安排如下：

（一）收入部分

2021年我县总收入预算62767万元，比上年60518万元增长3.72%，增收2249万元。其中：税收收入预算54720万元同比增长3.53%，增收1866万元；财政部门非税收入预算8047万元同比增长5%，增收383万元。

一般公共收入预算27527万元，比上年26216万元增长5%，增收1311万元。其中：税收收入预算19480万元同比增长5%，增收928万元；财政部门非税收入预算8047万元同比增长5%，增收383万元。

（二）可用财力

根据我县的收入预算，我县的财力合计为223135万元。一是可用财力预计为149448万元 。其中：1、一般公共预算收入 27527万元；2、上级补助收入118298万元，包含：消费税和增值税税收返还1842万元，所得税基数返还979万元，均衡性转移支付81926万元，调整工资转移支付补助13359万元，取消农业税特产税转移支付476万元，基本财力保障机制奖补11422万元，税务征管体制改革下划基数554万元，乡镇工作补贴1024万元，生态转移支付 2228万元，国家重点生态功能区转移支付2271万元，工商、质监机构下划基数905万元，结算补助收入1312万元；3、上年结转财力3623 万元。二是上年结转专款7892万元。三是上级提前下达专款65795万元。

（三）支出部分

支出预算更加注重落实“紧日子、保基本、调结构、保战略”的总体要求，坚持量入为出，量财办事，兼顾实际需要与财力可能，科学安排各项支出，确保财政综合平衡。继续压减一般性支出和“三公”经费；加大支出结构调整力度，切实兜牢“保工资、保运转、保基本民生”底线。

2021年，全县财政支出预算223135万元（含上解支出1000万元），具体安排如下：

个人部分总计97143万元。由于预算一体化系统自动生成在职全年工资，加上当年增长因素，具体安排是：县级工资23747万元；乡镇工资6679万元；教育工资35623万元；教育系统临时代课人员工资434万元；卫生工资5777万元；退休工资财政补贴17480万元；离休工资、离退休烤火费及遗属补1927万元；预计正常增资及新录用人员工薪工资450万元；税务征管体制改革人员绩效工资800万元；自然资源局、水利局自收自支单位工资1103万元(其中：自然资源局728万元、水利局375万元)；企业离休干部和新中国成立前老工人生活补贴57万元；离退休老干部471万元（其中：住院费120万元；门诊费31万元；体检费8万元；特需活动费35万元；离休干部护理费270万元等）；公安、交警节假日加班补457万元；五台山拆迁人员工资656万元；交警队协警工资及社保缴费470万元；公安局协警工资及社保缴费495万元；消防救援大队人员工资及社保缴费217万元；政府森林消防人员工资及社保缴费300万元。

公用部分总计52305万元。一是正常公用经费支出10821万元。其中：各单位公用经费1912万元；福利费1575万元；接待费450万元；工会会费840万元；公务车运行费（74*5）370万元；护林防火经费300万元； 乡镇公用经费（含车经费80万元）1240万元；乡镇纪检经费104万元；乡镇食堂补164万元；农村第一书记工作经费(0.25万元/人/年）24万元；县派第一书记生活补（1.5万元/人/年）143万元；县驻村工作队员生活补（1.5万元/人/年）655万元；政法委社会服务管理体系运行费233万元；预算单位采暖费807万元；交警队工作经费400万元；扫黑除恶经费及奖励基金100万元；应急管理经费150万元；市场监督管理局经费120万元；特困企业生活补贴100万元；县机要保密局项目费51万元；预算管理一体化系统实施及运维费100万元；档案保护费10万元；人大代表交通补、通讯补42万元；乡镇人大主席团经费48万元；政协委员交通补、通讯补42万元；文物保护经费80万元；标准化项目经费78万元；消防大队工作经费203万元；政府森林消防大队经费480万元。二是县级配套24216万元。其中：教育2268万元；社保5094万元；民政675万元；退役军人事务940万元；农林水及扶贫等配套3323万元；基层运转、党建及社区2179万元；卫生672万元；计生859万元；县乡公路县配套257万元；住建7949万元。三是现代农业产业园区1700万元。四是债务还本付息及上解支出12568万元。五是预备费3000万元。

专款部分总计73687万元。一是上年结转专款支出7892万元。二是当年上级提前下达专款支出65795万元。

（四）2021年政府性基金收支预算

2021年县本级基金预算收入11000万元；上级提前下达专款191万元；上年结转720万元。基金预算支出11911万元。

 四、完成2021年财政预算的主要措施

2021年，我们将继续认真落实县委、县人大、县政府各项决策部署和工作要求，严格按照预算安排，重点做好以下工作。

（一）强化财税收入征管，促进财政平稳运行。一是坚持依法治税。严格执行国家税收政策，坚持依法治税，进一步强化和完善各项征管措施，确保财税收入稳定增长。二是提高收入质量。全面落实财税收入目标管理，加强财税日常工作协调，坚持财税收入定期通报制度，全面完成全年财政收入预算任务，确保税收均衡入库。 

（二）优化财政支出结构，提高保障服务能力。进一步优化支出结构，压缩一般性支出，调整一般公共支出、民生支出和经济建设支出的结构使之更为合理、协调，促进全县公共服务水平逐步提升。坚持集中力量办大事，办好事，增强资金投入和政策实施的精准性，将财力优先用于保民生、惠三农、巩固脱贫上来，将普惠性、基础性、兜底性民生政策落实落细，切实办好民生实事。

（三）落实积极财政政策，大力支持经济发展。一是加大财政政策支持，培育和壮大市场经济主体，重点培育骨干企业，打造一批稳定的骨干财源，形成以重点企业纳税为支柱的财政收入格局。积极扶持优势农产品基地和农业产业化龙头项目，推进农产品加工和流通，提高农产品加工和流通环节税收对财政的贡献率。二是发挥财政引导作用，带动产业发展，紧抓政策支持、乡村振兴等机遇，积极向上申报财政扶贫、农业综合开发、财政支农等项目，争取中央省市更大的扶持。认真组织实施项目，用产业项目发展带动经济发展。

（四）加强体制机制建设，提高财政管理水平。全面实施预算一体化管理系统，完善财政支出标准、预算评审、资产管理等体制机制，加大对专项资金的管理，提高绩效评价的管理水平，提高资金使用效益。同时，加强财政自身建设和干部作风建设，进一步健全内部监督约束机制，创新工作方式方法，提升财政工作质量和效率，全面提高财政管理现代化水平。

各位代表，做好2021年财政工作任务艰巨、责任重大。我们将在县委、县政府的正确领导下，自觉接受县人大的监督、虚心听取县政协的意见和建议，以更加饱满的工作热情和昂扬的斗志，开拓进取、苦干实干，奋力谱写新时代财政改革发展的新篇章，以优异成绩为建党一百周年献礼！