关于五台县2016年财政预算执行情况与

2017年财政预算（草案）的报告

——2017年3月27日在五台县

第十六届人民代表大会第二次会议上

五台县财政局局长  郑荣光

各位代表：

受县人民政府委托，我向大会报告2016年财政预算执行情况与2017年财政预算草案，请予审议，并请县政协委员和其他列席人员提出意见。

一、2016年财政预算执行情况

一年来，县人民政府坚持以十八大和十八大以来全会精神为指导，在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，主动适应经济发展新常态，多措并举稳增长,优化结构惠民生，统筹财力保重点，整合资金助脱贫，增强投入强基础，深化改革强管理，积极应对经济下行压力，财政收支运行总体平稳，促进了我县经济平稳健康发展和社会和谐稳定。

（一）2016年预算收入执行情况

2016年，全县财政总收入完成53199万元，比上年64302万元增长-17.27%，减收11103万元；比预算60387万元增长-11.90%，减收7188万元。其中，一般公共预算收入完成24591万元，比上年31069万元增长-20.85%，减收6478万元；比预算28000万元增长-12.00%，减收3409万元。

分部门看：国税部门完成总收入27400万元，比上年23600万元增长16.10%，增收3800万元；比预算22959万元增长19.34%，增收4441万元。国税完成公共财政收入6422万元，比上年4204万元增长52.76%，增收2218万元；比预算4149增长54.78%，增收2273万元。地税部门完成总收入16566万元，比上年26902万元增长-38.42%，减收10336万元，比预算25449万元增长-34.91%，减收8883万元。地税完成公共财政收入8936万元，比上年13065万元增长-31.60%，减收4129万元；比预算11872万元增长-24.73%，减收2936万元。财政部门完成收入9233万元，比上年13800万元增长-33.09%，减收4567万元；比预算11979万元增长-22.92%，减收2746万元。

（二）2016年预算支出执行情况

2016年，全县财政总支出为184062万元，比上年179829万元增长2.36%，增支4233万元；比预算157541万元增长16.84%，增支26521万元。

分部分看：个人部分支出75481万元，比上年70687万元增长6.79%，增支4794万元；公用部分支出33219万元，比上年36120万元增长-8.03%，减支2901万元；专款部分支出70392万元，比上年68100万元增长3.37%，增支2292万元；农税转移支付4970万元，比上年4922万元增长0.98%，增支48万元。

（三）2016年财政工作成效

1.整合涉农资金，推进脱贫攻坚步伐。 

2016年，我县首先按照国务院办公厅、省政府办公厅关于整合财政涉农资金用于精准扶贫的精神，我县出台了《关于统筹整合使用财政资金用于精准扶贫的实施意见》整合9类83项涉农资金，遵循“大类间统筹，小类内打通”的原则，形成多个渠道引水，一个龙头放水的扶贫投入新格局，共整合资金5459.19万元。其中：盘活2014年前扶贫部门结余资金1393.64万元，统筹2015年度扶贫资金747.22万元，整合其它涉农、教育、民政等部门资金3318.34万元。主要用于贫困户产业发展、贫困村基础设施、公共服务改善、农业生产发展、农田改造、粮食新品种推广等整村推进项目。其次是加大扶贫投入力度，2016年县财政投入扶贫资金280万元，比上年增长18.6%。第三是加快资金拨款进度，根据财政厅要求2016年度扶贫专户支出进度达到90%以上，而我县扶贫资金支出进度100%。扶贫资金投入达到了14163万元，完成和超额完成2016年的脱贫攻坚任务。

2.加大“三农”投入，保证各项惠民资金及时到位。

  2016年，我县对“三农”投入资金达20402.53万元。一是对农民的直接补贴资金9766.45万元，其中：粮食直补2399.31万元，良种补贴110万元，地膜补贴1080万元，退耕还林675.73万元，农机具补贴195.84万元，农业保险保费补贴374.15万元，对低收入农户冬季取暖用煤补贴2442.62万元，农村危房改造补贴1932万元，护林补贴556.8万元，上述对农民的直接补贴有效的增加了农民收入，改善了农民生活。二是“三农”其他农业方面投入10636.08万元，主要有：农业方面2205.56万元。其中：农业生产资料与技术补贴资金190万元，主要用于粮食高产创建、中药材产业崛起工程等强农惠农项目；农民组织与产业化经营56万元，用于农民专业合作社种植奖补及农产品质量安全及农业服务体系建设；科技转化和推广服务228万元，主要用于设施农业建设、农业技术推广体系建设、新型职业农民培育；病虫害防治18万元，用于重大农作物病虫害统防统治；土地承包经营权、示范村以奖促治816.18万元；乡村清洁、行政村街道亮化工程补助443万元；设施蔬菜集中连片建设450万元；其他支出4.38万元。畜牧方面106.2万元。其中：畜牧产业提升工程70万元（雁门关区建设30万元，牧草基地建设40万元）；动物防疫、养殖环节病死猪无害化处理36.2万元。农机方面99.16万元。用于农机农民专业合作社奖补及其他。林业方面1614.76万元。其中:森林生态效益补偿340.56万元；林业防灾减灾25万元；森林培育564万元；其它天然林保护支出538万元；古树名木保护、林业执法、国有林场改革补助支出147.2万元。水利方面986.52万元。其中：防汛支出50万元；抗旱115万元；水土保持315万元；农田水利工程建设168万元；山洪灾害防治、基层水产技术推广体系改革建设338.52万元。扶贫方面投入3502.76万元。其中：扶贫发展资金1723.58万元。用于千村万人就业培训、雨露计划教育扶贫、金融扶贫风险补偿、扶贫到户贷款贴息、精准扶贫信息管理等846.58万元；项目管理费、新型职业农民培训项目、老区贫困村帮扶项目、光伏扶贫项目、旅游扶贫项目等877万元；专项扶贫资金826.1万元。用于农村基础设施建设、产业发展等；扶贫贷款奖补和贴息91.08万元；以工代赈资金862万元，用于农村基础设施建设。农业综合开发方面796.6万元。其中：土地治理596万元，产业化经营200.6万元。对村级一事一议的奖补994万元，主要用于农村基础设施建设，改善生产、生活设施。农村金融方面等支出330.52万元。    3.全力提高保障能力，保障水平进一步提高。

2016年，我县社会保障方面投入资金52467万元，其中：企业基本养老保险基金财政补助124万元，补助特困企业医疗基金，生育保险基金、离休老干部医药费、大额医疗基金共850万元；城乡居民社会养老保险基金支出5491万元，其中：县级财政投入306万元；新型农村合作社医疗财政总投入12998万元，其中：县财政配套993万元；机关事业单位离退休金19128万元；优抚对象医疗救助66.7万元；就业专项资金1383万元，城乡居民最低生活保障，临时救助，救助供养支出6556万元；五保户供养支出1060万元，其中：县级配套341万元；城乡医疗救助支出698万元，其中：县级配套31.5万元；民政抚恤人员1091万元；基本公共卫生支出1311.11万元，其中：县财政配套91.02万元；乡村卫生院药品补助132.75万元，其中：县财政配套13.27万元；村医参保缴费补助10.31万元，老年中医退养补助4.69万元；县医院更新CT机300万元，公立医院改革财政补助394万元，村卫生室零差价药品补28万元，社会抚养费700万元，其它各项卫生配套140万元。

4、大力发展文教卫事业，不断强化公共服务。

2016年，我县文教卫科方面投入资金达到63943万元，其中：教育事业方面40690万元，用于春秋季学前教育资助专项经费、农村学前教育推进工程、学前教育校舍改建类项目资金、农村初中校舍改造工程、中等职业教育国家助学金、农村义务教育经费保障机制改革奖补资金、集中连片特困地区乡村教师生活补助等；文化事业方面3412万元，用于地方博物馆和纪念馆免费开放、国家文化和自然遗产保护设施建设、广播电视工程及直播卫星接收、公共图书馆和文化馆（站）免费开放、农村文化建设专项资金等；医疗卫生事业方面19841万元，用于基层医疗卫生服务体系和地市级医院建设项目资金、村卫生室和基层医疗卫生机构实施国家基本药物制度结算资金、乡村医生养老保险补助资金、村卫生室药品零差率销售补助资金、基本公共卫生服务、农村孕产妇住院分娩经费、农村改水改厕和除四害专项资金、新型农村合作医疗、城乡医疗救助资金等。

  5.公共财政普惠民生，调整结构保重点。

  2016年，我县县级公共财政民生支出26190万元，一是支农方面县级支出1000万元，其中：1.对动物疫病防控体系建设奖补320万元；2.对全县“三品一标”认证奖补30万元； 3.对重点推广的农业机械及玉米秸秆还田奖补46万元；4.对特色种植奖补31万元； 5.对全县品牌建设奖补85万元；6.对全县蔬菜园区技术指导奖补28万元；7.对经营运行良好的种植、养殖等农民专业合作社奖补180万元；8.财政投入扶贫资金280万元。二是土地确权466万元。三是教育中高考奖励325万元、义务教育等各项配套723万元。四是其他方面：工业园区1111万元、污水厂提标改造700万元、阳白、豆村、台城、沟南环卫投入448万元，城市建设8227万元、城区洁源生活垃圾厂517万元，湖滨大街东延1075万元，食品公司工程款1337万元。五是集中供热补贴3500万元。六是交通公路建设283万元、护林防火680万元、滤泗河工程330万元。七是其他保障方面：下岗失业志愿兵及退役士兵补助等341万元，五保户供养340万元，台山拆迁人员各项基金379万元，城乡居民参保缴费补贴306万元，特困企业医保及补助资金668万元，工伤保险补贴109万元。八是阳白实施农业园投入200万元，脱贫攻坚经费100万元。九是其他工程：政务中心建设1324万元、社会治安视频监控337万元，各乡镇环境整治213万元、供电公司改线166万元、公安业务用房等410万元、林业绿化租地等653万元。十是人武、消防、武警等645万元。

二、存在的困难和问题

随着经济下行压力财政运行困难加大，主要问题表现在以下三个方面：（一）基础税源薄弱，收入规模小，结构不尽合理；（二）财力少，财政供养人员多，刚性支出增幅增长大；（三）基础设施欠账多，配套资金多，债务负担重。同时应对尚存和发现的浪费现象予以坚决杜绝。对此，我们将高度重视，采取切实有效措施，在今后的工作中认真加以解决。

三、2017年财政预算草案

编制我县2017年财政预算草案的指导思想是:深入贯彻习近平总书记系列重要讲话精神和治国理政新理念新思想新战略，认真落实县委十三届三次全会和全县经济工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，按照“紧日子、保基本、调机构、保战略”十二字要求，抢抓机遇，主动作为，落实更加积极有效的财政政策，全力做好稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险等各项工作，狠抓增收节支，强化财政监管，主动作为，克难奋进，加快全面脱贫、全面小康进程，不断开创宜居宜业宜游美丽五台建设新局面，以优异成绩迎接党的十九大胜利召开。

根据上述指导思想，预算安排原则是：调整结构，量入为出，厉行节约，保证基本，统筹兼顾，保障重点，集中财力保发展。

（一）收入部分

2017年根据上级的安排，初步测算我县财政总收入53408万元，与上年的53199万元基本持平；一般公共预算收入22600万元，比上年的24591万元减收1991万元，同比减少8%。

 （二）可用财力

  根据我县的收入预算，我县的可用财力预计为100315万元。其中：一般公共预算收入22600万元，消费税和增值税税收返还1154万元，所得税基数返还979万元，一般性转移支付48919万元，调整工资转移支付12426元，取消农业税特产税转移支付476万元，县级基本财力保障机制奖补资金7738万元，义务教育绩效工资540万元，到村任职高校毕业生工资265万元，生态转移支付2942万元，国家重点生态功能区转移支付1371万元，工商、质监机构下划基数905万元。

 （三）支出部分

2017年，我县财政支出预算安排137562万元，具体安排如下：

1.个人部分总计77462万元。其中：县级工资19238万元，乡镇工资5724万元，教育工资24963万元，卫生工资3683万元，离退休工资财政补贴15161万元；福利费1500万元，补上年烤火费1200万元，遗属补300万元，优抚款1200万元，工会福利150万元，医疗金1067万元，企业离休干部和新中国成立前老工人生活补贴118万元，正常增资700万元，乡镇工作补贴1300万元，特需活动费30万元，公安、交警节假日加班补155万元，安葬抚恤费1000万元。

2.公用部分总计60100万元。（1）正常公用经费支出预计为15544万元。其中：四套班子正常经费107万元，各单位公用经费2925万元，会议费和接待费500万元，公务车汽燃费（71*5）355万元（不含公检法），科技三项及设施农业1000万元，乡镇公用经费902万元，乡镇党建经费40万元，粮食退库30万元，护林防火经费500万元，项目经费150万元，打击私挖滥采50万元，治超经费50万元，清产核资评审费200万元，建设局环卫经费、城建监察、垃圾处理厂及污水处理厂运行费1200万元，列收列支专项支出及罚没单位经费2335万元，信访维稳300万元，业务及城市维护费5000万元。（2）县级配套15188万元。其中：1.教育1139万元；2.社保3707万元；3.民政950万元；4.农林水及扶贫等配套818万元；5.卫生1366万元；6.村村通广播电视配套12万元；7.突发事件应急100万元；8.政法委社会服务管理体系运行费91万元；9.集中供热4000万元；10.通道绿化租地费、工业园区等占地补偿费1000万元；11.县乡公路县配套257万元；12.乡村清洁工程配套390万元；13.机场航线补贴资金600万元；14.援彊支出33万元；15.农村危房改造365万元； 16.基层社区经费110万元；17.革命老区转移支付配套及管理费50万元；18.扶贫信贷风险补偿基金200万元。（3）债务支出4268万元。其中：国债转贷本息86万元，校安工程贷款本金1160万元和利息406万元，世行贷款670万元，债券利息475万元，“营改增”税收上解1471万元。（4）今年计划新开工的唐家湾水库公园项目、东雷乡移民搬迁区学校建设项目、文体中心（三馆一院）项目23000万元。（5）融资平台注册资金2000万元。

（四）收支平衡情况

按照我县2017年可用财力预计100315万元和财政支出预计137562万元计算，缺口为37247万元。我们计划从以下四个方面解决：一是组织财税部门超收；二是积极争取上级财政补助；三是加大力度筹集其它资金；四是提倡厉行节约，进一步压缩“三公”经费。通过以上举措，争取使我县收支达到平衡。

四、振奋精神，坚定信心，努力开创财政工作新局面

2017年是迎来党的十九大召开的重要一年，是实施“十三五”规划的关键之年，也是决战脱贫的攻坚之年。面对经济下行压力和财政收入负增长的局势，我们要根据县委的决策部署和工作要求，深入贯彻习近平总书记的系列重要讲话精神，落实财政政策，深化财政改革，着力保障改善民生，提高依法理财水平，全力做好稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作，促进全县经济稳步向好和社会和谐发展。

（一）培植财源，大打项目攻坚战。

培植财源是财政永恒的主题，是经济发展永恒的方式，是摆脱财政困难的重要途径。随着经济下行压力，财政收入负增长的严峻形势。我们要加大培植财源引资上项目力度。一是围绕“三去一降一补”总体要求，积极创优发展环境，高效精准招商引资，精心培育和实施一批支撑全县经济发展的重大产业项目。二是充分利用我县资源优势、人文优势创新招商引资方式，加大招商引资投入，力争引进一批资金大、产业关联高，带动效应强的产业化项目。三是继续扶持小微企业，加大对小微企业的担保和信贷支持力度，落实对小微企业的税费优惠政策，促进小微企业快速发展壮大。四是加大对工业园区基础建设的投资力度，增强工业园区的服务功能，吸引更多企业和项目入驻工业园区。

（二）整合涉农资金，加大扶贫投入，加快脱贫攻坚步伐

坚持以脱贫攻坚统揽经济社会发展全局，全面落实市委“3659” 脱贫攻坚策略和“4433”实施办法，全力实施“五个一批”工程，大打脱贫攻坚战，加快农民脱贫步伐，为确保完成58个贫困村退出，12780口贫困人口脱贫任务。一是加大涉农资金整合力度，按照省市文件精神，整合9类83项涉农资金，遵循“大类间统筹，小类内打通”的原则，形成多个渠道引水，一个龙头放水的扶贫投入新格局。二是利用新成立的扶贫融资平台和政府融资平台，加大融资力度，加快融资速度，创新融资模式，保证发展扶贫产业，移民搬迁，改善基础设施所需资金。三是加大财政投入，要以脱贫攻坚为统领，调整财政支出结构，压缩公共开支，挤财力加大扶贫投入。四是加快扶贫资金拨付进度，围绕一切为了扶贫，一切为了脱贫的新理念，打破条框束缚，改进工作作风，服务前移，扶贫资金即到即付。

（三）强化税收征管，保证完成目标任务。

全县财税干部要紧紧围绕完成财政收入扎实工作，认真落实各项扶持经济发展的政策措施，继续落实好“营改增”以及各项扶持企业的税费政策，密切关注上级对企业的各项补贴措施，坚持依法治税，深挖收入潜力，加强收入征管，加强重点行业、重点企业的税源监控。严厉防范和打击偷税、漏税、骗税和逃税行为，做到应缴尽缴，应收尽收，加大非税收入和基金管理力度，严格执行收支两条线，确保非税收入及时足额入库，保证完成全年收入计划。

（四）调整支出结构，保障民生重点支出。

面对财政负增长的严峻形势，我们要打破财政支出只增不减的常规，加大调整支出结构，大力压减一般性公用支出，确保民生重点支出需求。首先是要保证全县干部职工的个人待遇增支，增加干部职工的福利性支出。其次是加大对“三农”和扶贫的投入及农业供给侧改革的扶持。第三是加大对教育、卫生、文化、环保、就业等方面投入。第四是支持县政府确定的重点工程及惠民工程。

（五）强化财政监督，提高资金使用效益。

根据省、市财政工作会议精神，今年将建立财政支出进度考核奖惩制度，并将考核结果向社会公布，接受群众监督，对支出进度慢的县要扣减财力补助转移支付，为此全县各单位、各乡镇要早做准备。首先要做好项目实施的准备工作，项目专项资金一经下达立即支付，确保支出到位率、执行率、结算率。二是要加强项目管理力度，提高资金使用效益，并完成好绩效评价。三是对实施有困难的项目单位要立即进行上报，做出调整，把有限的资金用在刀刃上。

（六）加强财会队伍建设，提升业务思想素质。

2017年，我们要认真组织并扎实搞好会计业务培训，创新和丰富培训内容和方式，尽多的聘请专家讲课，传授新的财会理念，新的财务知识，新的融投资方式。全面提高提升会计队伍整体业务素质和办事能力。同时要加强财会队伍建设，牢固树立服务意识，务实意识和自律意识，进一步转变工作作风，密切联系群众、服务群众，在约束中工作，在监督下办事，勤政为民，廉洁奉公，全力打造一支政治坚定，业务精细，作风优良，人民满意的财会队伍。

2017年，我县的财政工作任务繁重而艰巨，我们将在县委的正确领导下，积极发挥财政职能作用，认真落实各项财政政策，凝心聚力，众志成城，求真务实，苦干实干，圆满完成各项财政工作任务，促进全县经济社会全面发展，以优异成绩迎接党的十九大胜利召开。